Introduction
Le fichier ci-dessous reprend les modalités de remise des collectes FINREP NG, FINREP, ITS.
FINREP NG
Les établissements soumis à la déclaration d'information financières prudentielles utilisant des référentiels comptables nationaux conformément au règlement UE n° 2015/534 modifié et à l'instruction n° 2023-I-23 sont tenus de remettre les tableaux FINREP NGAAP.
Les établissements de crédit et compagnies financières holdings importants sous la supervision directe de la BCE et moins importants sous supervision indirecte sont assujettis à ce reporting.
Assujettis
| Assujettis | Délai de remise | Type de reporting FINREP | Date de démarrage | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Établissements importants (SI) | |||||
| Sur base consolidée ou sous-consolidée | 30 jours ouvrables | FINREP complet | 31/12/2015 | ||
| Succursales d'établissements EU hors MSU et établissements indépendants | 30 jours ouvrables | FINREP complet | |||
| Entreprises-mères et filiales assujetties au reporting prudentiel | 30 jours ouvrables | FINREP simplifié | 30/06/2016 | ||
| Filiales étrangères des groupes importants | 45 jours ouvrables | FINREP très simplifié si le total des actifs > 3 mds € | |||
| Établissements moins importants (LSI) | |||||
| Sur base consolidée | 45 jours ouvrables | FINREP simplifié si le total des actifs > 3 mds € Points de données si le total des actifs ≤ 3 mds € |
30/06/2017 | ||
| Sur base sous consolidée | 55 jours ouvrables | FINREP simplifié si le total des actifs > 3 mds € Points de données si le total des actifs ≤ 3 mds € |
|||
| Etablissements indépendants | 45 jours ouvrables | FINREP simplifié si le total des actifs > 3 mds € Points de données si le total des actifs ≤ 3 mds € |
|||
| Succursales d'établissements EU hors MSU | 45 jours ouvrables | FINREP simplifié si le total des actifs > 3 mds € | |||
| Entreprises-mères et filiales assujetties au reporting prudentiel | 55 jours ouvrables |
FINREP très simplifié si le total des actifs > 3 mds € |
|||
Référentiel français
Les onglets relevant du référentiel comptable Français aux collectes FINREP "simplifié" et "très simplifié" et les périodicités associées :
F01.00_NG
Bilan - Etat de la situation financière
| Dont onglets concernés par le référentiel français | Périodicité / Dates de référence | Tableaux inclus dans FINREP "simplifié" | Tableaux inclus dans le FINREP dit "très simplifié" |
|---|---|---|---|
| F01.01_NG | Trimestrielle : 31 mar, 30 juin, 30 sept et 31 déc |
X | X |
| F01.02_NG | X | X | |
| F01.03_NG | X | X |
F02.00_NG
État du résultat net
| Dont onglets concernés par le référentiel français | Périodicité / Dates de référence | Tableaux inclus dans FINREP "simplifié" | Tableaux inclus dans le FINREP dit "très simplifié" |
|---|---|---|---|
| F02.00_NG | Trimestrielle : 31 mar, 30 juin, 30 sept et 31 déc |
X | X |
F03.00_NG
État du résultat global
| Dont onglets concernés par le référentiel français | Périodicité / Dates de référence | Tableaux inclus dans FINREP "simplifié" | Tableaux inclus dans le FINREP dit "très simplifié" |
|---|---|---|---|
| F03.00_NG | Trimestrielle : Non applicable |
F04.00_NG
Ventilation des actifs financiers par instrument et par secteur de la contrepartie
| Dont onglets concernés par le référentiel français | Périodicité / Dates de référence | Tableaux inclus dans FINREP "simplifié" | Tableaux inclus dans le FINREP dit "très simplifié" |
|---|---|---|---|
| F04.01_NG | Trimestrielle : Non applicable |
||
| F04.02.1_NG | |||
| F04.02.2_NG | |||
| F04.03.1_NG | |||
| F04.04.1_NG | |||
| F04.05_NG | Trimestrielle : 31 mar, 30 juin, 30 sept et 31 déc |
X | X |
| F04.06_NG | X | X | |
| F04.07_NG | Trimestrielle : Non applicable |
||
| F04.08_NG | |||
| F04.09_NG | Trimestrielle : 31 mar, 30 juin, 30 sept et 31 déc |
X | X |
| F04.10_NG | X | X |
F05.00_NG
Ventilation par produit des prêts et avances autres que détenus à des fins de négociation
| Dont onglets concernés par le référentiel français | Périodicité / Dates de référence | Tableaux inclus dans FINREP "simplifié" | Tableaux inclus dans le FINREP dit "très simplifié" |
|---|---|---|---|
| F05.01_NG | Trimestrielle : 31 mar, 30 juin, 30 sept et 31 déc | X | X |
F06.00_NG
Ventilation par code NACE des prêts et avances autres que détenus à des fins de négociation accordés à des entreprises non financières
| Dont onglets concernés par le référentiel français | Périodicité / Dates de référence | Tableaux inclus dans FINREP "simplifié" | Tableaux inclus dans le FINREP dit "très simplifié" |
|---|---|---|---|
| F06.00_NG | Trimestrielle : 31 mar, 30 juin, 30 sept et 31 déc | X |
F07.00_NG
Actifs financiers soumis à dépréciation en souffrance
| Dont onglets concernés par le référentiel français | Périodicité / Dates de référence | Tableaux inclus dans FINREP "simplifié" | Tableaux inclus dans le FINREP dit "très simplifié" |
|---|---|---|---|
| F07.02_NG | Trimestrielle : 31 mar, 30 juin, 30 sept et 31 déc |
F08.00_NG
Ventilation des passifs financiers
| Dont onglets concernés par le référentiel français | Périodicité / Dates de référence | Tableaux inclus dans FINREP "simplifié" | Tableaux inclus dans le FINREP dit "très simplifié" |
|---|---|---|---|
| F08.01_NG | Trimestrielle : 31 mar, 30 juin, 30 sept et 31 déc | X | X |
| F08.02_NG | Trimestrielle : 31 mar, 30 juin, 30 sept et 31 déc | X | X |
F09.00_NG
Engagements de prêt, garanties financières et autres engagements
| Dont onglets concernés par le référentiel français | Périodicité / Dates de référence | Tableaux inclus dans FINREP "simplifié" | Tableaux inclus dans le FINREP dit "très simplifié" |
|---|---|---|---|
| F09.01_NG | Trimestrielle : 31 mar, 30 juin, 30 sept et 31 déc | X | X |
| F09.02_NG | Trimestrielle : 31 mar, 30 juin, 30 sept et 31 déc | X |
F10.00_NG
Dérivés - Négociation
| Dont onglets concernés par le référentiel français | Périodicité / Dates de référence | Tableaux inclus dans FINREP "simplifié" | Tableaux inclus dans le FINREP dit "très simplifié" |
|---|---|---|---|
| F10.00_NG | Trimestrielle : 31 mar, 30 juin, 30 sept et 31 déc | X | X |
F11.00_NG
Dérivés-comptabilité de couverture
| Dont onglets concernés par le référentiel français | Périodicité / Dates de référence | Tableaux inclus dans FINREP "simplifié" | Tableaux inclus dans le FINREP dit "très simplifié" |
|---|---|---|---|
| F11.02_NG | Trimestrielle : 31 mar, 30 juin, 30 sept et 31 déc | X | X |
| F11.03.1_NG | Trimestrielle : 31 mar, 30 juin, 30 sept et 31 déc |
F12.00_NG
Mouvements de dotations aux dépréciations et provisions pour pertes de crédit
| Dont onglets concernés par le référentiel français | Périodicité / Dates de référence | Tableaux inclus dans FINREP "simplifié" | Tableaux inclus dans le FINREP dit "très simplifié" |
|---|---|---|---|
| F12.00_NG | Trimestrielle : 31 mar, 30 juin, 30 sept et 31 déc | X | X |
F13.00_NG
Sûretés et garanties reçues
| Dont onglets concernés par le référentiel français | Périodicité / Dates de référence | Tableaux inclus dans FINREP "simplifié" | Tableaux inclus dans le FINREP dit "très simplifié" |
|---|---|---|---|
| F13.01_NG | Trimestrielle : 31 mar, 30 juin, 30 sept et 31 déc | X | |
| F13.02._NG | Trimestrielle : 31 mar, 30 juin, 30 sept et 31 déc | X | |
| F13.03._NG | Trimestrielle : 31 mar, 30 juin, 30 sept et 31 déc | X |
F15.00_NG
Décomptabilisation et passifs financiers associés aux actifs financiers transférés
| Dont onglets concernés par le référentiel français | Périodicité / Dates de référence | Tableaux inclus dans FINREP "simplifié" | Tableaux inclus dans le FINREP dit "très simplifié" |
|---|---|---|---|
| F15.00_NG | Trimestrielle : 31 mar, 30 juin, 30 sept et 31 déc |
F16.00_NG
Ventilation d'éléments sélectionnés de l'état du résultat net
| Dont onglets concernés par le référentiel français | Périodicité / Dates de référence | Tableaux inclus dans FINREP "simplifié" | Tableaux inclus dans le FINREP dit "très simplifié" |
|---|---|---|---|
| F16.01_NG | Trimestrielle : 31 mar, 30 juin, 30 sept et 31 déc | X | |
| F16.02_NG | Trimestrielle : 31 mar, 30 juin, 30 sept et 31 déc | ||
| F16.03_NG | Trimestrielle : 31 mar, 30 juin, 30 sept et 31 déc | X | |
| F16.04_NG | Trimestrielle : 31 mar, 30 juin, 30 sept et 31 déc | X | |
| F16.06_NG | Trimestrielle : 31 mar, 30 juin, 30 sept et 31 déc | ||
| F16.07_NG | Trimestrielle : 31 mar, 30 juin, 30 sept et 31 déc |
F17.00_NG
Rapprochement entre périmètres de consolidation comptable et CRR: Bilan
| Dont onglets concernés par le référentiel français | Périodicité / Dates de référence | Tableaux inclus dans FINREP "simplifié" | Tableaux inclus dans le FINREP dit "très simplifié" |
|---|---|---|---|
| F17.01_NG | Trimestrielle : 31 mar, 30 juin, 30 sept et 31 déc | X | |
| F17.02_NG | Trimestrielle : 31 mar, 30 juin, 30 sept et 31 déc | X | |
| F17.03_NG | Trimestrielle : 31 mar, 30 juin, 30 sept et 31 déc | X |
F18.00_NG
Expositions performantes et non performantes
| Dont onglets concernés par le référentiel français | Périodicité / Dates de référence | Tableaux inclus dans FINREP "simplifié" | Tableaux inclus dans le FINREP dit "très simplifié" |
|---|---|---|---|
| F18.01_NG | Trimestrielle : 31 mar, 30 juin, 30 sept et 31 déc | X | X |
| F18.02_NG | Trimestrielle : 31 mar, 30 juin, 30 sept et 31 déc |
F19.00_NG
Expositions renégociées
| Dont onglets concernés par le référentiel français | Périodicité / Dates de référence | Tableaux inclus dans FINREP "simplifié" | Tableaux inclus dans le FINREP dit "très simplifié" |
|---|---|---|---|
| F19.00_NG | Trimestrielle : 31 mar, 30 juin, 30 sept et 31 déc | X | X |
F20.00_NG
Ventilation géographique
Lorsque les expositions initiales non domestiques dans l'ensemble des pays «non domestiques», pour toutes les catégories d'expositions, déclarées à la ligne 850 de CA4 sont supérieures ou égales à 10 % du total des expositions initiales domestiques et non domestiques inscrites à la ligne 860 de CA4. Les critères d'entrée et de sortie de l'article 4 du règlement d’exécution (UE) n° 680/2014 s'appliquent.
| Dont onglets concernés par le référentiel français | Périodicité / Dates de référence | Tableaux inclus dans FINREP "simplifié" | Tableaux inclus dans le FINREP dit "très simplifié" |
|---|---|---|---|
| F20.01_NG | Trimestrielle : 31 mar, 30 juin, 30 sept et 31 déc | ||
| F20.02_NG | Trimestrielle : 31 mar, 30 juin, 30 sept et 31 déc | ||
| F20.03_NG | Trimestrielle : 31 mar, 30 juin, 30 sept et 31 déc | ||
| F20.04_NG | Trimestrielle : 31 mar, 30 juin, 30 sept et 31 déc | X | |
| F20.05_NG | Trimestrielle : 31 mar, 30 juin, 30 sept et 31 déc | X | |
| F20.06_NG | Trimestrielle : 31 mar, 30 juin, 30 sept et 31 déc | X | |
| F20.07_NG | Trimestrielle : 31 mar, 30 juin, 30 sept et 31 déc |
F21.00_NG
Actifs corporels et immobilisations incorporelles: actifs faisant l'objet d'un contrat de location simple
Lorsque les immobilisations corporelles faisant l'objet de contrats de location simple sont supérieures ou égales à 10 % du total des immobilisations corporelles déclarées dans le modèle 1.1 de la partie 1 de l'annexe III. Les critères d'entrée et de sortie de l'article 4 du règlement d’exécution (UE) n° 680/2014 s'appliquent.
| Dont onglets concernés par le référentiel français | Périodicité / Dates de référence | Tableaux inclus dans FINREP "simplifié" | Tableaux inclus dans le FINREP dit "très simplifié" |
|---|---|---|---|
| F21.00_NG | Trimestrielle : 31 mar, 30 juin, 30 sept et 31 déc |
F22.00_NG
Gestion d'actifs, activités de dépositaire et autres fonctions de service (c)
(c) Lorsque les commissions et honoraires nets sont supérieurs ou égaux à 10 % de la somme des commissions et honoraires nets et des produits d'intérêts nets déclarés dans le modèle 2 de la partie 1 de l'annexe III. Les critères d'entrée et de sortie de l'article 4 du règlement d’exécution (UE) n° 680/2014 s'appliquent.
| Dont onglets concernés par le référentiel français | Périodicité / Dates de référence | Tableaux inclus dans FINREP "simplifié" | Tableaux inclus dans le FINREP dit "très simplifié" |
|---|---|---|---|
| F22.01_NG | Trimestrielle : 31 mar, 30 juin, 30 sept et 31 déc | ||
| F22.02_NG | Trimestrielle : 31 mar, 30 juin, 30 sept et 31 déc |
F23.02_NG
Prêts et avances : informations complémentaires
| Dont onglets concernés par le référentiel français | Périodicité / Dates de référence | Tableaux inclus dans FINREP "simplifié" | Tableaux inclus dans le FINREP dit "très simplifié" |
|---|---|---|---|
| F23.02_NG | Trimestrielle : 31 mar, 30 juin, 30 sept et 31 déc |
24.00_NG
Prêts et avances : flux d'expositions non performantes, dépréciations et sorties du bilan depuis la fin du dernier exercice
| Dont onglets concernés par le référentiel français | Périodicité / Dates de référence | Tableaux inclus dans FINREP "simplifié" | Tableaux inclus dans le FINREP dit "très simplifié" |
|---|---|---|---|
| F24.00_NG | Trimestrielle : 31 mar, 30 juin, 30 sept et 31 déc |
25.00_NG
Sûretés obtenues par prise de possession et exécution
| Dont onglets concernés par le référentiel français | Périodicité / Dates de référence | Tableaux inclus dans FINREP "simplifié" | Tableaux inclus dans le FINREP dit "très simplifié" |
|---|---|---|---|
| F25.00_NG | Trimestrielle : 31 mar, 30 juin, 30 sept et 31 déc |
26.00_NG
Gestion de la renégociation et qualité de la renégociation
| Dont onglets concernés par le référentiel français | Périodicité / Dates de référence | Tableaux inclus dans FINREP "simplifié" | Tableaux inclus dans le FINREP dit "très simplifié" |
|---|---|---|---|
| F26.00_NG |
Trimestrielle : 31 mar, 30 juin, 30 sept et 31 déc |
30.00_NG
Activités de hors bilan: intérêts dans des entités structurées non consolidées
| Dont onglets concernés par le référentiel français | Périodicité / Dates de référence | Tableaux inclus dans FINREP "simplifié" | Tableaux inclus dans le FINREP dit "très simplifié" |
|---|---|---|---|
| F30.01_NG |
Semestrielle : 30 juin et 31 décembre |
||
| F30.02_NG | Semestrielle : 30 juin et 31 décembre |
31.00_NG
Parties liées
| Dont onglets concernés par le référentiel français | Périodicité / Dates de référence | Tableaux inclus dans FINREP "simplifié" | Tableaux inclus dans le FINREP dit "très simplifié" |
|---|---|---|---|
| F31.01_NG |
Semestrielle : 30 juin et 31 décembre |
||
| F31.02_NG | Semestrielle : 30 juin et 31 décembre |
40.00_NG
Structure du groupe
| Dont onglets concernés par le référentiel français | Périodicité / Dates de référence | Tableaux inclus dans FINREP "simplifié" | Tableaux inclus dans le FINREP dit "très simplifié" |
|---|---|---|---|
| F40.01_NG |
Annuelle : 31 décembre |
X | |
| F40.02_NG | Annuelle : 31 décembre |
43.00_NG
Provisions
| Dont onglets concernés par le référentiel français | Périodicité / Dates de référence | Tableaux inclus dans FINREP "simplifié" | Tableaux inclus dans le FINREP dit "très simplifié" |
|---|---|---|---|
| F43.00_NG |
Annuelle : 31 décembre |
44.00_NG
Régimes à prestations définies et avantages du personnel
| Dont onglets concernés par le référentiel français | Périodicité / Dates de référence | Tableaux inclus dans FINREP "simplifié" | Tableaux inclus dans le FINREP dit "très simplifié" |
|---|---|---|---|
| F44.03_NG |
Annuelle : 31 décembre |
45.00_NG
Ventilation d'éléments sélectionnés de l'état du résultat net
| Dont onglets concernés par le référentiel français | Périodicité / Dates de référence | Tableaux inclus dans FINREP "simplifié" | Tableaux inclus dans le FINREP dit "très simplifié" |
|---|---|---|---|
| F45.02_NG |
Annuelle : 31 décembre |
||
| F45.03_NG | Annuelle : 31 décembre |
46.00_NG
État des variations des capitaux propres
| Dont onglets concernés par le référentiel français | Périodicité / Dates de référence | Tableaux inclus dans FINREP "simplifié" | Tableaux inclus dans le FINREP dit "très simplifié" |
|---|---|---|---|
| F46.00_NG |
Annuelle : 31 décembre |
47.00_NG
Prêts et avances : durée moyenne et périodes de recouvrement
| Dont onglets concernés par le référentiel français | Périodicité / Dates de référence | Tableaux inclus dans FINREP "simplifié" | Tableaux inclus dans le FINREP dit "très simplifié" |
|---|---|---|---|
| F46.00_NG |
Annuelle : 31 décembre |
FINREP
Les établissements soumis aux normes IFRS conformément à l'article 9 du règlement UE n° 575/2013 modifié concernant l'information prudentielle sont tenus de remettre les tableaux FINREP.
Il s'agit des établissements de crédit, compagnies financières holdings et entreprises d'investissement hors sociétés de gestion de portefeuille soumis à une surveillance prudentielle sur base consolidée conformément au chapitre 2 [relatif à la consolidation prudentielle] du titre II de la première partie du règlement (UE) n° 575/2013 du Parlement européen et du Conseil du 26 juin 2013 et qui publient des comptes consolidés selon les normes comptables internationales au sens du règlement (CE) n° 1606-2002.
Sont également soumises au reporting FINREP :
- Les entreprises d'investissement qui publient des comptes consolidés selon les normes comptables internationales au sens du règlement (CE) n° 1606-2002 selon l'application optionnelle de ce règlement (article 9 de l'instruction n° 2014-I-09 modifiant l'article 7bis de l'instruction n° 93-01).
- Les sociétés de financement qui publient des comptes consolidés selon les normes comptables internationales au sens du règlement (CE) n° 1606-2002 selon l'application obligatoire ou optionnelle de ce règlement (art 2.3b de l'instruction n° 2014-I-10 relative aux exigences prudentielles applicables aux sociétés de financement).
| Tableaux / Libellés | Périodicité | Dates de remise pour les EC et EI | Délais de remise pour les sociétés de financement |
|---|---|---|---|
| F_01.00 : Bilan - Etat de la situation financière | Trimestrielle : 31 mars, 30 juin, 30 septembre et 31 décembre |
12 mai, 11 août, 12 novembre et 11 février | 45 jours ouvrés |
| F_02.00 : État du résultat net | |||
| F_03.00 : État du résultat global | |||
| F_04.00 : Ventilation des actifs financiers par instrument et par secteur de la contrepartie | Trimestrielle : 31 mars, 30 juin, 30 septembre et 31 décembre |
12 mai, 11 août, 12 novembre et 11 février | 45 jours ouvrés |
| F_05.00 : Ventilation par produit des prêts et avances autres que détenus à des fins de négociation | |||
| F_06.00 : Ventilation par code NACE des prêts et avances autres que détenus à des fins de négociation accordés à des entreprises non financières | Trimestrielle : 31 mars, 30 juin, 30 septembre et 31 décembre |
12 mai, 11 août, 12 novembre et 11 février | 45 jours ouvrés |
| F_07.00 : Actifs financiers soumis à dépréciation en souffrance | Trimestrielle : 31 mars, 30 juin, 30 septembre et 31 décembre |
12 mai, 11 août, 12 novembre et 11 février | 45 jours ouvrés |
| F_08.00 : Ventilation des passifs financiers | |||
| F_09.00 : Engagements de prêt, garanties financières et autres engagements | |||
| F_10.00 : Dérivés – Négociation et couverture économique | Trimestrielle : 31 mars, 30 juin, 30 septembre et 31 décembre |
12 mai, 11 août, 12 novembre et 11 février | 45 jours ouvrés |
| F_11.00 : Dérivés - Comptabilité de couverture | |||
| F_12.00 : Mouvements de dotations aux dépréciations et provisions pour pertes de crédit | |||
| F_13.00 : Sûretés et garanties reçues | Trimestrielle : 31 mars, 30 juin, 30 septembre et 31 décembre |
12 mai, 11 août, 12 novembre et 11 février | 45 jours ouvrés |
| F_14.00 : Hiérarchie des justes valeurs: instruments financiers à la juste valeur | |||
| F_15.00 : Décomptabilisation et passifs financiers associés aux actifs financiers transférés | |||
| F_16.00 : Ventilation de postes sélectionnés de l'état du résultat net | Trimestrielle : 31 mars, 30 juin, 30 septembre et 31 décembre |
12 mai, 11 août, 12 novembre et 11 février | 45 jours ouvrés |
| F_17.00 : Rapprochement entre périmètres de consolidation comptable et CRR: Bilan | |||
| F_18.00 : Informations relatives aux expositions performantes et non performantes | Trimestrielle : 31 mars, 30 juin, 30 septembre et 31 décembre |
12 mai, 11 août, 12 novembre et 11 février | 45 jours ouvrés |
| F_19.00 : Informations relatives aux expositions faisant l'objet d'une renégociation | |||
| F_20.00 : Ventilation géographique (a) | Trimestrielle : 31 mars, 30 juin, 30 septembre et 31 décembre |
12 mai, 11 août, 12 novembre et 11 février | 45 jours ouvrés |
| F_21.00 : Actifs corporels et immobilisations incorporelles: actifs faisant l'objet d'un contrat de location simple (b) | |||
| F_22.00 : Gestion d'actifs, activités de dépositaire et autres fonctions de service (c ) | Trimestrielle : 31 mars, 30 juin, 30 septembre et 31 décembre |
12 mai, 11 août, 12 novembre et 11 février | 45 jours ouvrés |
| F_23.00 : Prêts et avances: informations complémentaires | |||
| F_24.00 : Prêts et avances: flux d’expositions non performantes, dépréciations et sorties du bilan depuis la fin du dernier exercice | Trimestrielle : 31 mars, 30 juin, 30 septembre et 31 décembre |
12 mai, 11 août, 12 novembre et 11 février | 45 jours ouvrés |
| F_25.00 : Sûretés obtenues par prise de possession et exécution | |||
| F_26.00 : Gestion de la renégociation et qualité de la renégociation | |||
| F_30.00 : Activités de hors bilan: intérêts dans des entités structurées non consolidées | Semestrielle : 30 juin et 31 décembre |
11 août et 11 février | 45 jours ouvrés |
| F_31.00 : Parties liées | |||
| F_40.00 : Structure du groupe | Annuelle : 31 décembre |
11 février | 45 jours ouvrés |
| F_41.00 : Juste valeur | |||
| F_42.00 : Actifs corporels et immobilisations incorporelles: valeur comptable par méthode d'évaluation | |||
| F_43.00 : Provisions | |||
| F_44.00 : Régimes à prestations définies et avantages du personnel | Annuelle : 31 décembre |
11 février | 45 jours ouvrés |
| F_45.00 : Ventilation d'éléments sélectionnés de l'état du résultat net | |||
| F_46.00 : État des variations des capitaux propres | |||
| F_47.00 : Durée moyenne et périodes de recouvrement |
(a) Lorsque les expositions initiales non domestiques dans l'ensemble des pays «non domestiques», pour toutes les catégories d'expositions, déclarées à la ligne 850 de CA4 sont supérieures ou égales à 10 % du total des expositions initiales domestiques et non domestiques inscrites à la ligne 860 de CA4. Les critères d'entrée et de sortie de l'article 4 du règlement d’exécution (UE) n° 680/2014 s'appliquent.
(b) Lorsque les immobilisations corporelles faisant l'objet de contrats de location simple sont supérieures ou égales à 10 % du total des immobilisations corporelles déclarées dans le modèle 1.1 de la partie 1 de l'annexe III.
(c) Lorsque les commissions et honoraires nets sont supérieurs ou égaux à 10 % de la somme des commissions et honoraires nets et des produits d'intérêts nets déclarés dans le modèle 2 de la partie 1 de l'annexe III. Les critères d'entrée et de sortie de l'article 4 du règlement d’exécution (UE) n° 680/2014 de la Commission du 16/04/2014 s'appliquent.
COREP
Les établissements soumis à la norme technique d’exécution de l’Autorité bancaire européenne relative aux déclarations prudentielles conformément au règlement (UE) No 575/2013 sont tenus de remettre les états suivants.
Fonds Propres (Solvency, IP Losses)
| Code tableau / Nom tableau / Libellés | Périodicité / Dates de remises (a) | Base de remise / Population remettante |
|---|---|---|
| C_01.00 / CA1 : Fonds propres | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement (b), étab. de paiement, étab. de monnaie électronique, EME à régime allégé |
| C_02.00 / CA2 : Exigences de fonds propres | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement, étab. de paiement, étab. de monnaie électronique |
| C_03.00 / CA3 : Ratios de fonds propres | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement, étab. de paiement, étab. de monnaie électronique |
| C_04.00 / CA4 : Eléments pour mémoire | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement, étab. de paiement, étab. de monnaie électronique |
| C_05.01 / CA5.1 : Dispositions transitoires | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement, étab. de paiement, étab. de monnaie électronique |
| C_05.02 / CA5.2 : Dispositions transitoires - Instruments bénéficiant d'une clause d'antériorité : instruments ne constituant pas une aide d'Etat | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement, étab. de paiement, étab. de monnaie électronique |
| C_06.01 / GS_Total : Solvabilité du groupe- Informations sur les filiales - Total | Semestrielle : 11 août et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
| C_06.02 / GS : Solvabilité du groupe- Informations sur les filiales | Semestrielle : 11 août et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
NA EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
| C_07.00 / CR_SA : Risques de crédit et de crédit de contrepartie, et positions de négociation non dénouées : approche standard des exigences de fonds propres | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement, étab. de paiement, étab. de monnaie électronique (c) |
| C_08.01 / CR_IRB_1 : Risques de crédit et de crédit de contrepartie, et positions de négociation non dénouées : approche NI des exigences de fonds propres | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
| C_08.02 / CR_IRB_2 : Risques de crédit et de crédit de contrepartie, et positions de négociation non dénouées : approche NI des exigences de fonds propres (répartition par échelon ou catégorie de débiteurs) | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
| C 08.03 / CR_IRB_3 : Risque de crédit et positions de négociation non dénouées: approche ni des exigences de fonds propres: ventilation par fourchettes de PD | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
| C 08.04 / CR_IRB_4 : Risque de crédit et positions de négociation non dénouées: approche ni des exigences de fonds propres: tableau des flux RWEA | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
| C 08.05 / CR_IRB_5 : Risque de crédit et positions de négociation non dénouées: approche ni des exigences de fonds propres: contrôle a posteriori des PD | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
| C 08.06 / CR_IRB_6 : Risque de crédit et positions de négociation non dénouées: approche NI des exigences de fonds propres: approche relative au référencement des financements spécialisés | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
| C 08.07 / CR_IRB_7 : Risque de crédit et positions de négociation non dénouées: approche ni des exigences de fonds propres: champ d’application des approches NI et SA | Annuelle : 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
| C_09.01 / CR_GB_1 : Répartition par zone géographique : Répartition des expositions par pays de résidence du débiteur (expositions en approche standard) (d) | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
| C_09.02 / CR_GB_2 : Répartition par zone géographique : Répartition des expositions par pays de résidence du débiteur (expositions en approche NI) (d) | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
| C_09.04 / CCB : Répartition des expositions de crédit pertinentes pour le calcul du coussin contracyclique par pays et taux de coussin contracyclique spécifique à l’établissement (ccb) | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + Sociétés de financement |
| C_10.01 / CR_EQU_IRB_1 : Risque de crédit : actions - approches NI des exigences de fonds propres | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
| C_10.02 / CR_EQU_IRB_2 : Risque de crédit : actions - approche NI des exigences de fonds propres. Répartition des expositions totales selon la méthode PD/LGD par échelons de débiteurs | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
| C_11.00 / CR_SETT : Risque de règlement/livraison | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
| C_14.00 / CR_SEC_Details : Informations détaillées sur les titrisations | Semestrielle : 11 août et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement, étab. de paiement, étab. de monnaie électronique |
| C_14.01 / CR_SEC_DETAILS_2 : Informations détaillées sur les titrisations, par approche | Semestrielle : 11 août et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement, étab. de paiement, étab. de monnaie électronique |
| C_15.00 / CR_IP_LOSSES : Expositions et pertes provenant de prêts garantis par des biens immobiliers | Annuelle : 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings + succursales du pays d'accueil ("host") Sociétés de financement |
| C_16.00 / OPR : Risque opérationnel | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
| C_17.01 / OPR_Details 1 : Risque opérationnel : pertes brutes par lignes d'activité et types d'événements sur l'exercice passé | Semestrielle : 11 août et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
| C_17.02 / OPR_Details 2 : Risque opérationnel: événements de perte importants | Semestrielle : 11 août et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
| C_18.00 / MKR_SA_TDI : Risque de marché : approche standard des risques de position relatifs aux titres de créance négociés | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
| C_19.00 / MKR_SA_SEC : Risque de marché : approche standard du risque spécifique en titrisation | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
| C_20.00 / MKR_SA_CTP : Risque de marché : approche standard du risque spécifique pour les positions du portefeuille de corrélation | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
| C_21.00 / MKR_SA_EQU : Risque de marché : approche standard du risque relatif aux positions sur actions | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
| C_22.00 / MKR_SA_FX : Risque de marché : approche standard pour le risque de change | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
| C_23.00 / MKR_SA_COM : Risque de marché : approche standard pour les produits de base | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
| C_24.00 / MKR_IM : Risques de marché selon la méthode fondée sur les modèles internes | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
| C_25.00 / CVA : Risque d'ajustement de la valeur de crédit | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
| C_32.01 / PRUVAL_1 : Evaluation prudente: actifs et passifs évalués à la juste valeur | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
| C_32.02 / PRUVAL_2 : Evaluation prudente: Approche principale | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
| C_32.03 / PRUVAL_3 : Evaluation prudente: AVA relative au risque lié au modèle | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
| C_32.04 / PRUVAL_4 : Evaluation prudente: AVA relative aux positions concentrées | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
| C_33.00 / GOV : Expositions des administrations publiques par pays de la contrepartie (e) | Semestrielle : 12 mai et 11 novembre Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
| C 34.01 / CCR 1 : Risque de crédit de contrepartie: volume des activités sur dérivés | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
| C 34.02 / CCR 2 : Risque de crédit de contrepartie: expositions au risque de crédit de contrepartie, par approche | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
| C 34.03 / CCR 3 : Risque de crédit de contrepartie: expositions au risque de crédit de contrepartie traitées selon des approches standard: SA-CCR ou SA-CCR simplifiée | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
| C 34.04 / CCR 4 : Risque de crédit de contrepartie: expositions au risque de crédit de contrepartie traitées selon la méthode de l’exposition initiale (OEM) | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
| C 34.05 / CCR 5 : Risque de crédit de contrepartie: expositions au risque de crédit de contrepartie traitées selon la méthode du modèle interne (IMM) | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
| C 34.06 / CCR 6 : Risque de crédit de contrepartie: vingt contreparties principales | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
| C 34.07 / CCR 7 : Risque de crédit de contrepartie: approche ni – expositions au ccr par catégorie d’expositions et échelle de PD | Semestrielle : 12 mai et 11 novembre Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
| C 34.08 / CCR 8 : Risque de crédit de contrepartie: composition des sûretés pour les expositions au CCR | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
| C 34.09 / CCR 9 : Risque de crédit de contrepartie: expositions sur dérivés de crédit | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
| C 34.10 / CCR 10 : Risque de crédit de contrepartie: expositions aux CCP | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
| C 34.11 / CCR 11 : Risque de crédit de contrepartie: tableau des flux RWEA des expositions au CCR dans le cadre de l’IMM | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
| C 35.01 / NPE LC1 : Couverture des pertes ENP calcul des déductions pour expositions non performantes | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
| C 35.02 / NPE LC2 : Couverture des pertes ENP : exigences de couverture minimale et valeurs exposées au risque des expositions non performantes, à l’exclusion des expositions renégociées qui relèvent de l’article 47 quater, paragraphe 6, du CRR | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
| C 35.03 / NPE LC3 : Couverture des pertes ENP: exigences de couverture minimale et valeurs exposées au risque des expositions non performantes renégociées qui relèvent de l’article 47 quater, paragraphe 6, du CRR | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
Grands Risques (LE)
| Code tableau / Nom tableau / Libellés | Périodicité / Dates de remises (a) | Base de remise / Population remettante |
|---|---|---|
| C_26.00 / LIMITES_GR : Limites des grands risques | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
| C_27.00 / GR_1 : Identification de la contrepartie | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
| C_28.00 / GR_2 : Risques en portefeuille de négociation et hors portefeuille de négociation | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
| C_29.00 / GR_3 : Détails des risques sur les clients individuels au sein de groupes de clients liés | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings Sociétés de financement |
Ratio de levier (LR)
| Code tableau / Nom tableau / Libellés | Périodicité / Dates de remises (a) | Base de remise / Population remettante |
|---|---|---|
| C_40.00 / LR_1 : Traitement alternatif du montant de l'exposition | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings |
| C_43.00 / LR_4 : Ventilation des composantes du montant de l'exposition utilisée pour le ratio de levier | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings |
| C_44.00 / LR_5 : Informations générales | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings |
| C_47.00 / LR_Calc : Calcul du ratio de levier | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings |
| C_48.01 / LR6.1 : Volatilité du ratio de levier: Valeur moyenne pour la période de déclaration | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings |
| C_48.02 / LR6.2 : Volatilité du ratio de levier: Volatilité du ratio de levier: valeurs quotidiennes pour la période de déclaration | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings |
Ratio de Liquidité (ALMM, LCR, NSFR)
| Code tableau / Nom tableau / Libellés | Périodicité / Dates de remises (a) | Base de remise / Population remettante |
|---|---|---|
| C_66.01 / C_66.01 : Tableau d'échéances | Mensuelle : J + 15 jours calendaires |
Individuelle et consolidée EC + Compagnies financières holdings |
| C_67.00 / C_67.00 : Concentration des financements par contrepartie | Mensuelle : J + 15 jours calendaires |
Individuelle et consolidée EC + Compagnies financières holdings |
| C_68.00 / C_68.00 : Concentration des financements par type de produit | Mensuelle : J + 15 jours calendaires |
Individuelle et consolidée EC + Compagnies financières holdings |
| C_69.00 / C_69.00 : Prix par maturité des financements | Mensuelle : J + 15 jours calendaires |
Individuelle et consolidée EC + Compagnies financières holdings |
| C_70.00 / C_70.00 : Reconduction des financements | Mensuelle : J + 15 jours calendaires |
Individuelle et consolidée EC + Compagnies financières holdings |
| C_71.00 / C_71.00 : Concentration de la capacité de compensation par émetteur | Mensuelle : J + 15 jours calendaires |
Individuelle et consolidée EC + Compagnies financières holdings |
| C_72.00 / C_72.00 : Couverture des besoins de liquidité - Actifs liquides | Mensuelle : J + 15 jours calendaires |
Individuelle et consolidée EC + Compagnies financières holdings |
| C_73.00 / C_73.00 : Couverture des besoins de liquidité - Sorties de trésorerie | Mensuelle : J + 15 jours calendaires |
Individuelle et consolidée EC + Compagnies financières holdings |
| C_74.00 / C_74.00 : Couverture des besoins de liquidité — Entrées de trésorerie | Mensuelle : J + 15 jours calendaires |
Individuelle et consolidée EC + Compagnies financières holdings |
| C_75.01 / C_75.01 : Couverture des besoins de liquidité - Collateral swaps | Mensuelle : J + 15 jours calendaires |
Individuelle et consolidée EC + Compagnies financières holdings |
| C_76.00 / C_76.00 : Couverture des besoins de liquidité - Calculs | Mensuelle : J + 15 jours calendaires |
Individuelle et consolidée EC + Compagnies financières holdings |
| C_77.00 / C_77.00 : Couverture des besoins de liquidité — Périmètre | Mensuelle : J + 15 jours calendaires |
Individuelle et consolidée EC + Compagnies financières holdings |
| C_80.00 / C_80.00 : FINANCEMENT STABLE REQUIS (RSF) | Mensuelle : J + 15 jours calendaires |
Individuelle et consolidée EC + Compagnies financières holdings |
| C_81.00 / C_81.00 : FINANCEMENT STABLE DISPONIBLE (ASF) | Mensuelle : J + 15 jours calendaires |
Individuelle et consolidée EC + Compagnies financières holdings |
| C_82.00 / C_82.00 : FINANCEMENT STABLE REQUIS SIMPLIFIÉ | Mensuelle : J + 15 jours calendaires |
Individuelle et consolidée EC + Compagnies financières holdings |
| C_83.00 / C_83.00 : FINANCEMENT STABLE REQUIS DISPONIBLE | Mensuelle : J + 15 jours calendaires |
Individuelle et consolidée EC + Compagnies financières holdings |
| C_84.00 / C_84.00 : NSFR – SYNTHÈSE | Mensuelle : J + 15 jours calendaires |
Individuelle et consolidée EC + Compagnies financières holdings |
Actifs grevés (AE)
| Code tableau / Nom tableau / Libellés | Périodicité / Dates de remises (a) | Base de remise / Population remettante |
|---|---|---|
| F_32 / AE-ASS : Vue d’ensemble des charges grevant les actifs | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings + Sociétés de financement |
| F_33.00 / AE-MAT : Données relatives aux échéances (f) | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings + Sociétés de financement |
| F_34.00 / AE-CONT : Charges éventuelles (f) | Annuelle : 12 mai Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings + Sociétés de financement |
| F_35.00 / AE-CB : Obligations garanties (g) | Trimestrielle : 12 mai, 11 août, 11 novembre et 11 février Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings + Sociétés de financement |
| F_36.01 / AE-ADV1 : Données avancées partie I (f) | Semestrielle : 12 mai et 11 novembre Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings + Sociétés de financement |
| F_36.02 / AE-ADV2 : Données avancées partie II (f) | Semestrielle : 12 mai et 11 novembre Société de financement : 45 jours ouvrés |
Individuelle et consolidée EC + EI + Compagnies financières holdings + Sociétés de financement |
G - SII
| Code tableau / Nom tableau / Libellés | Périodicité / Dates de remises (a) | Base de remise / Population remettante |
|---|---|---|
| G_01.00 / G_01.00 : INDICATEURS EISm ET ÉLÉMENTS RELEVANT DE L’UNION BANCAIRE EUROPÉENNE (UBE) | Trimestrielle : 1er juillet (échéance fin mars), 1er octobre (échéance fin juin), 2 janvier (échéance fin septembre) et 1er avril (échéance fin décembre). |
Consolidée Entités au plus haut niveau de consolidation |
(a) Lorsque la date de remise correspond à un jour férié, ou un samedi ou un dimanche, les informations sont transmises le jour ouvré suivant.
(b) Sous réserve des modifications apportées par l'instruction n°2015-I-23.
(c) Les établissements de paiement et de monnaie électronique ne remettent que le feuillet "Total".
(d) Lorsque les expositions initiales non domestiques dans l'ensemble des pays «non domestiques», pour toutes les catégories d'expositions, déclarées à la ligne 850 de CA4 sont supérieures ou égales à 10 % du total des expositions initiales domestiques et non domestiques inscrites à la ligne 860 de CA4. Les critères d'entrée et de sortie de l'article 4 du règlement d’exécution (UE) n°680/2014 de la Commission du 16/04/2014 s'appliquent.
(e) Si la valeur comptable totale des actifs financiers de la contrepartie "Administrations publiques" supérieure ou égale à 1% de la somme des valeurs comptables total des "Titres de créance et des prêts et avances, remise agrégée au niveau total et au niveau national.
Si en plus de ce seuil, la valeur déclarée des expositions domestiques d'actifs financiers non dérivés au sens de la ligne 010 colonne 010 du modèle 33 représente moins de 90% de la valeur déclarée pour les expositions domestiques et non domestiques du même point de données, remise agrégée au niveau total et pour chacun des pays d'exposition (Voir article 5, point b) point 3 du règlement d'exécution (UE) n°680/2014 modifié par le règlement d'exécution (UE) 2017/2114).
(f) Lorsque l'institution dipose i) d'un actif total supérieur à EUR30 Mds, calculé sur la base de la partie 1.6, paragraphe 10, de l'annexe II du projet d'ITS Supervisory Reporting (Asset Encumbrance) de l'Autorité bancaire européenne, et ii) d'un niveau d'encumbrance supérieur à 15%, calculé sur la base de la partie 1.6, paragraphe 9 de l'annexe II de ce même projet d'ITS.
(g) Lorsque l'institution émet des obligations telles que définies par le premier sous-paragraphe de l'article 52.4 de la directive 2009/65/EC du Parlement européen et du Conseil (UCITS).
Mise à jour le 6 Janvier 2025