Reporting Prudentiel Solo
Cette rubrique reprend les normes techniques d'exécution Solvabilité II concernant les modèles à utiliser, par les entreprises d'assurance et de réassurance individuelles, pour la communication à l'ACPR des informations nécessaires à leur contrôle ainsi que les informations relatives à leur solvabilité et leur situation financière.
Cette rubrique est découpée par type de collectes auxquelles les entreprises d'assurance et de réassurance individuelles sont soumises.
Chaque sous-rubrique dédiée à une collecte contient la liste des états relevant de la collecte ainsi qu'un fichier regroupant la documentation détaillée (logs et fichiers Excel) pour chaque état de la collecte.
Collecte prudentielle trimestrielle Solo
Les entreprises d'assurance et de réassurance individuelles communiquent trimestriellement, à moins d'une limitation définie dans la directive européenne 2009/138/CE, les informations décrites dans le règlement d'exécution (UE) 2023/895 et le règlement d'exécution (UE) 2023/894 en utilisant les descriptions des états contenues dans le fichier ci-dessous à télécharger.
La liste des états documentés dans le fichier est également détaillée ci-dessous.
Code |
Nom de l'état |
Ancien code |
|---|---|---|
|
S.01.01.02 |
Table des matières |
- |
|
S.01.02.01 |
Informations de base – Généralités |
BI |
|
S.02.01.02 |
Bilan |
BS-C1 |
|
S.05.01.02 |
Primes, sinistres et dépenses par ligne d’activité |
Cover A1Q |
|
S.06.02.01 |
Liste des actifs |
Assets D1 |
|
S.06.03.01 |
Organismes de placement collectif (OPC) – Approche par transparence |
Assets D4 |
|
S.08.01.01 |
Positions ouvertes sur produits dérivés |
Assets D2O |
|
S.08.02.01 |
Transactions sur produits dérivés |
Assets D2T |
|
S.12.01.02 |
Provisions techniques vie et santé SLT |
TP-F1Q |
|
S.17.01.02 |
Provisions techniques non-vie |
TP-E1Q |
|
S.23.01.01 |
Fonds propres |
OF-B1Q |
|
S.28.01.01 |
Minimum de capital requis (MCR) – Activité d’assurance vie uniquement ou activité d’assurance non-vie uniquement ou de réassurance |
MCR-B4A |
|
S.28.02.01 |
Minimum de capital requis – Activités d’assurance à la fois vie et non-vie |
MCR-B4B |
Collecte prudentielle annuelle Solo
Les entreprises d'assurance et de réassurance individuelles communiquent annuellement les informations décrites dans le règlement d'exécution (UE) 2023/895 et le règlement d'exécution (UE) 2023/894, soient :
- les informations de base et table des matières de la déclaration ;
- les informations de bilan et autres informations générales ;
- les informations sur les investissements ;
- les informations sur les provisions techniques et les risques ;
- les informations sur les garanties de long terme ;
- les informations sur les fonds propres et les participations ;
- les informations sur le capital de solvabilité requis ;
- les informations sur le minimum de capital requis ;
- les informations sur l'analyse de la variation de l'excédent de l'actif sur le passif ;
- les informations sur la réassurance et les véhicules de titrisation ;
- les informations sur les fonds cantonnés et les portefeuilles sous ajustement égalisateur importants et sur la part restante ;
- les informations sur les transactions intragroupe.
Le fichier ci-dessous contient les descriptions des états à transmettre annuellement (logs et fichiers Excel). La liste des états documentés dans le fichier est également détaillée ci-dessous.
Code |
Nom de l'état |
Ancien code |
|---|---|---|
| S.01.01.01 | Table des matières | - |
| S.01.02.01 | Informations de base – Généralités | BI |
| S.01.03.01 | Informations de base – FC et PAE | BI |
| S.02.01.01 | Bilan | BS-C1 |
| S.02.02.01 | Actifs et passifs par monnaie | BS-C1D |
| S.03.01.01 | Éléments de hors bilan – Généralités | BS-C1B |
| S.03.02.01 | Éléments de hors bilan – Liste des garanties illimitées reçues par l’entreprise | BS-C1B |
| S.03.03.01 | Éléments de hors bilan – Liste des garanties illimitées fournies par l’entreprise | BS-C1B |
| S.04.01.01 | Activité par pays | Country-K1 |
| S.04.02.01 | Informations sur la branche 10 de l’annexe I, partie A, de la directive Solvabilité II, hors responsabilité civile du transporteur | Country-K1 |
| S.05.01.01 | Primes, sinistres et dépenses par ligne d’activité | Cover A1 |
| S.05.02.01 | Primes, sinistres et dépenses par pays | Cover A1 |
| S.06.01.01 | Résumé des actifs | Assets D1Q |
| S.06.02.01 | Liste des actifs | Assets D1 |
| S.06.03.01 | Organismes de placement collectif (OPC) – Approche par transparence | Assets D4 |
| S.07.01.01 | Produits structurés | Assets D1S |
| S.08.01.01 | Positions ouvertes sur produits dérivés | Assets D2O |
| S.08.02.01 | Transactions sur produits dérivés | Assets D2T |
| S.09.01.01 | Informations sur les profits/revenus et les pertes enregistrés durant la période de référence | Assets D3 |
| S.10.01.01 | Contrats de prêt de titres et de mise en pension de titres | Assets D5 |
| S.11.01.01 | Actifs détenus en tant que sûretés | Assets D6 |
| S.12.01.01 | Provisions techniques vie et santé SLT | TP-F1 |
| S.12.02.01 | Provisions techniques vie et santé SLT – Par pays | TP-F1 |
| S.13.01.01 | Projection des flux de trésorerie bruts futurs | TP-F2 |
| S.14.01.01 | Analyse des engagements en vie | TP-F3 |
| S.15.01.01 | Description des garanties des rentes variables | TP-F3A |
| S.15.02.01 | Couverture des garanties des rentes variables | TP-F3B |
| S.16.01.01 | Informations sur les rentes découlant d’engagements d’assurance non-vie | TP-F4 |
| S.17.01.01 | Provisions techniques non-vie | TP-E1 |
| S.17.02.01 | Provisions techniques non-vie – Par pays | TP-E1 |
| S.18.01.01 | Projection des flux de trésorerie futurs (meilleure estimation – non-vie) | TP-E2 |
| S.19.01.01 | Sinistres en non-vie | TP-E3 |
| S.20.01.01 | Évolution de la répartition de la charge des sinistres | TP-E4 |
| S.21.01.01 | Profil de risque de la distribution des sinistres | TP-E6 |
| S.21.02.01 | Risques de souscription en non-vie | TP-E7A |
| S.21.03.01 | Répartition des risques de souscription en non-vie – Par somme assurée | TP-E7B |
| S.22.01.01 | Impact des mesures relatives aux garanties de long terme et des mesures transitoires | - |
| S.22.04.01 | Informations concernant le calcul de la mesure transitoire sur les taux d’intérêt | - |
| S.22.05.01 | Calcul de l’impact global de la mesure transitoire sur les provisions techniques | - |
| S.22.06.01 | Meilleure estimation faisant l’objet d’une correction pour volatilité, par pays et par monnaie | - |
| S.23.01.01 | Fonds propres | OF-B1 |
| S.23.02.01 | Informations détaillées sur les fonds propres, par niveau | OF-B1 |
| S.23.03.01 | Mouvements annuels des fonds propres | OF-B1 |
| S.23.04.01 | Liste des éléments de fonds propres | OF-B1 |
| S.24.01.01 | Participations détenues | Participations |
| S.25.01.01 | Capital de solvabilité requis – pour les entreprises qui utilisent la formule standard | SCR-B2A |
| S.25.02.01 | Capital de solvabilité requis – pour les entreprises qui utilisent la formule standard et un modèle interne partiel | SCR-B2B |
| S.25.03.01 | Capital de solvabilité requis – pour les entreprises qui utilisent un modèle interne intégral | SCR-B2C |
| S.26.01.01 | Capital de solvabilité requis – Risque de marché | SCR-B3A |
| S.26.02.01 | Capital de solvabilité requis – Risque de défaut de la contrepartie | SCR-B3B |
| S.26.03.01 | Capital de solvabilité requis – Risque de souscription en vie | SCR-B3C |
| S.26.04.01 | Capital de solvabilité requis – Risque de souscription en santé | SCR-B3D |
| S.26.05.01 | Capital de solvabilité requis – Risque de souscription en non-vie | SCR-B3E |
| S.26.06.01 | Capital de solvabilité requis – Risque opérationnel | SCR-B3G |
| S.26.07.01 | Capital de solvabilité requis – Calculs simplifiés | - |
| S.27.01.01 | Capital de solvabilité requis – Risque de catastrophe en non-vie et santé | SCR-B3G |
| S.28.01.01 | Minimum de capital requis (MCR) – Activité d’assurance vie uniquement ou activité d’assurance non-vie uniquement ou de réassurance | MCR-B4A |
| S.28.02.01 | Minimum de capital requis – Activités d’assurance à la fois vie et non-vie | MCR-B4B |
| S.29.01.01 | Excédent d’actif sur passif | VA-C2A |
| S.29.02.01 | Excédent d’actif sur passif – Expliqué par les investissements et les dettes financières | VA-C2B |
| S.29.03.01 | Excédent d’actif sur passif – Expliqué par les provisions techniques | VA-C2C |
| S.29.04.01 | Analyse détaillée par période – Flux techniques versus provisions techniques | - |
| S.30.01.01 | Réassurance facultative non-vie et vie – Données de base | Re-J1_basic |
| S.30.02.01 | Réassurance facultative non-vie et vie – Données sur les parts | Re-J1_shares |
| S.30.03.01 | Programme de cession en réassurance – Données de base | Re-J2_basic |
| S.30.04.01 | Programme de cession en réassurance – Données sur les parts | Re-J2_shares |
| S.31.01.01 | Part des réassureurs (y compris réassurance finite et véhicules de titrisation) | Re-J3 |
| S.31.02.01 | Véhicule de titrisation | Re-SPV |
| S.36.01.01 | Transactions intragroupe (TIG) – Transactions sur actions et titres assimilés et transferts de dette et d’actifs | IGT1 |
| S.36.02.01 | Transactions intragroupe (TIG) – Produits dérivés | IGT2 |
| S.36.03.01 | Transactions intragroupe (TIG) – Réassurance interne | IGT3 |
| S.36.04.01 | Transactions intragroupe (TIG) – Partage des coûts, passifs éventuels, éléments de hors bilan et autres éléments | IGT4 |
| S.52.01.01 | Informations sur le PEPP et l’épargnant | - |
| SR.01.01.01 | Table des matières [RFF/MP/RM] | - |
| SR.02.01.01 | Bilan [RFF/MP/RM] | BS-C1 |
| SR.12.01.01 | Provisions techniques vie et santé SLT [RFF/MP/RM] | TP-F1 |
| SR.17.01.01 | Provisions techniques non-vie [RFF/MP/RM] | TP-E1 |
| SR.22.02.01 | Projection des flux de trésorerie futurs (meilleure estimation – portefeuilles sous ajustement égalisateur) [RFF/MP/RM] | - |
| SR.22.03.01 | Informations sur le calcul de l’ajustement égalisateur [RFF/MP/RM] | - |
| SR.25.01.01 | Capital de solvabilité requis – pour les entreprises qui utilisent la formule standard [RFF/MP/RM] | SCR-B2A |
| SR.25.02.01 | Capital de solvabilité requis – pour les entreprises qui utilisent la formule standard et un modèle interne partiel [RFF/MP/RM] | SCR-B2B |
| SR.25.03.01 | Capital de solvabilité requis – pour les entreprises qui utilisent un modèle interne intégral [RFF/MP/RM] | SCR-B2C |
| SR.26.01.01 | Capital de solvabilité requis – Risque de marché [RFF/MP/RM] | SCR-B3A |
| SR.26.02.01 | Capital de solvabilité requis – Risque de défaut de la contrepartie [RFF/MP/RM] | SCR-B3B |
| SR.26.03.01 | Capital de solvabilité requis – Risque de souscription en vie [RFF/MP/RM] | SCR-B3C |
| SR.26.04.01 | Capital de solvabilité requis – Risque de souscription en santé [RFF/MP/RM] | SCR-B3D |
| SR.26.05.01 | Capital de solvabilité requis – Risque de souscription en non-vie [RFF/MP/RM] | SCR-B3E |
| SR.26.06.01 | Capital de solvabilité requis – Risque opérationnel [RFF/MP/RM] | SCR-B3G |
| SR.26.07.01 | Capital de solvabilité requis – Calculs simplifiés [RFF/MP/RM] | - |
| SR.27.01.01 | Capital de solvabilité requis – Risque de catastrophe en non-vie et santé [RFF/MP/RM] | SCR-B3G |
Collecte prudentielle d'ouverture Solo
Les entreprises d'assurance et de réassurance individuelles communiquent à l'ouverture les informations décrites dans le règlement d'exécution (UE) 2023/895 et le règlement d'exécution (UE) 2023/894 en utilisant les descriptions des états contenues dans le fichier ci-dessous à télécharger.
La liste des états documentés dans le fichier est également détaillée ci-dessous.
|
Code |
Nom de l'état |
Ancien code |
|---|---|---|
|
S.01.03.01 |
Informations de base – FC et PAE |
BI |
|
S.23.01.01 |
Fonds propres |
OF-B1 |
Collecte Complémentaire BCE trimestrielle Solo
Les entreprises d'assurance et de réassurance individuelles doivent également communiquer trimestriellement, dans le cadre du règlement (EU) n° 1374/2014 complété par l'orientation (EU) 2021/831 de la BCE, les informations demandées par la BCE à des fins statistiques et adossées aux exigences de reporting Solvabilité II (ECB add-ons).
Le fichier ci-dessous à télécharger contient les descriptions des états à transmettre trimestriellement (logs et fichiers Excel). La liste des états documentés dans le fichier est également détaillée ci-dessous.
Code |
Nom de l'état |
Ancien code |
|---|---|---|
| E.01.01.16 | Dépôts sur les cédants – déclaration ligne par ligne [complément BCE] | - |
| SE.01.01.17 | Table des matières [complément BCE] | - |
| SE.02.01.17 | Bilan [complément BCE] | BS-C1 |
| SE.06.02.16 | Liste des actifs [complément BCE] | Assets D1 |
Collecte Complémentaire BCE annuelle Solo
Les entreprises d'assurance et de réassurance individuelles doivent également communiquer annuellement, dans le cadre du règlement (EU) n° 1374/2014 complété par l'orientation (EU) 2021/831 de la BCE, les informations demandées par la BCE à des fins statistiques et adossées aux exigences de reporting Solvabilité II (ECB add-ons).
Le fichier ci-dessous à télécharger contient les descriptions des états à transmettre annuellement (logs et fichiers Excel). La liste des états documentés dans le fichier est également détaillée ci-dessous.
Code |
Nom de l'état |
Ancien code |
|---|---|---|
| E.01.01.16 | Dépôts sur les cédants – déclaration ligne par ligne [complément BCE] | - |
| E.02.01.16 | Droits à retraite [complément BCE] | - |
| E.03.01.16 | Provisions techniques en activité non-vie – polices de réassurance – par pays [complément BCE] | - |
| SE.01.01.16 | Table des matières [complément BCE] | - |
| SE.02.01.16 | Bilan [complément BCE] | BS-C1 |
| SE.06.02.16 | Liste des actifs [complément BCE] | Assets D1 |
Collecte "Stabilité Financière" trimestrielle Solo
Les entreprises d'assurance et de réassurance individuelles communiquent trimestriellement, à moins d'une limitation définie dans les orientations EIOPA ou dans l'instruction ACPR 2023-I-14, les informations à des fins de stabilité financière décrites en annexe des orientations EIOPA.
Le fichier ci-dessous à télécharger contient les descriptions des états à transmettre trimestriellement (logs et fichiers Excel). La liste des états documentés dans le fichier est également détaillée ci-dessous.
|
Code |
Nom de l'état |
Ancien code |
|---|---|---|
|
S.01.01.11 |
Table des matières |
- |
|
S.01.02.10 |
Informations de base – Généralités |
BI |
|
S.25.04.11 |
Capital de solvabilité requis |
- |
|
S.39.01.11 |
Compte de résultat |
Profit and Loss |
|
S.41.01.11 |
Rachats (vie) |
Lapses |
Collecte "Stabilité Financière" annuelle Solo
Les entreprises d'assurance et de réassurance individuelles communiquent annuellement, à moins d'une limitation définie dans les orientations EIOPA ou dans l'instruction ACPR 2023-I-14, les informations à des fins de stabilité financière décrites en annexe des orientations EIOPA.
Le fichier ci-dessous à télécharger contient les descriptions des états à transmettre annuellement (logs et fichiers Excel). La liste des états documentés dans le fichier est également détaillée ci-dessous.
Code |
Nom de l'état |
Ancien code |
|---|---|---|
|
S.01.01.10 |
Table des matières |
- |
|
S.01.02.10 |
Informations de base – Généralités |
BI |
|
S.14.01.10 |
Analyse des engagements en vie |
TP-F3 |
|
S.38.01.10 |
Duration des provisions techniques |
Duration Liabilities |
|
S.40.01.10 |
Participation aux bénéfices |
Profit or loss sharing |
Reporting Prudentiel Groupe
Cette rubrique reprend les normes techniques d'exécution Solvabilité II concernant les modèles à utiliser, par les entreprises d'assurance et de réassurance participantes, les sociétés holding d'assurance et les compagnies financières holding mixtes qui sont à la tête d'un groupe d'assurance ou de réassurance, pour la communication à l'ACPR des informations nécessaires à leur contrôle ainsi que les informations relatives à leur solvabilité et leur situation financière.
Cette rubrique est découpée par type de collectes auxquelles ces entités sont soumises.
Chaque sous-rubrique dédiée à une collecte contient la liste des états relevant de la collecte ainsi qu'un fichier regroupant la documentation détaillée (logs et fichiers Excel) pour chaque état de la collecte.
Collecte prudentielle trimestrielle Groupe
Les groupes d'assurance et de réassurance communiquent trimestriellement, à moins d'une limitation définie dans la directive européenne 2009/138/CE, les informations décrites dans le règlement d'exécution (UE) 2023/895 et le règlement d'exécution (UE) 2023/894.
Le fichier ci-dessous à télécharger contient les descriptions des états à transmettre trimestriellement (logs et fichiers Excel). La liste des états documentés dans le fichier est également détaillée ci-dessous.
Code |
Nom de l'état |
Ancien code |
|---|---|---|
| S.01.01.05 | Table des matières | - |
| S.01.02.04 | Informations de base – Généralités | BI |
| S.02.01.02 | Bilan | BS-C1 |
| S.05.01.02 | Primes, sinistres et dépenses par ligne d’activité | Cover A1Q |
| S.06.02.04 | Liste des actifs | Assets D1 |
| S.06.03.04 | Organismes de placement collectif (OPC) – Approche par transparence | Assets D4 |
| S.08.01.04 | Positions ouvertes sur produits dérivés | Assets D2O |
| S.08.02.04 | Transactions sur produits dérivés | Assets D2T |
| S.23.01.04 | Fonds propres | OF-B1Q |
Collecte prudentielle annuelle Groupe
Les groupes d'assurance et de réassurance communiquent annuellement les informations décrites dans le règlement d'exécution (UE) n° 2023/894 et le règlement d'exécution (UE) n° 2023/895 soient :
- les informations de base et table des matières de la déclaration ;
- les informations sur le bilan et autres informations générales ;
- les informations sur les investissements ;
- les informations sur les garanties de long terme ;
- les informations sur les fonds propres ;
- les informations sur le capital de solvabilité requis ;
- les informations sur les réassureurs et les véhicules de titrisation ;
- les informations spécifiques aux groupes ;
- les informations sur les fonds cantonnés et les portefeuilles sous ajustement égalisateur importants et sur la part restante ;
- les informations sur les transactions intragroupe et concentrations de risques
Le fichier ci-dessous contient les descriptions des états à transmettre annuellement (logs et fichiers Excel). La liste des états documentés dans le fichier est également détaillée ci-dessous.
Code |
Nom de l'état |
Ancien code |
|---|---|---|
| S.01.01.04 | Table des matières | - |
| S.01.02.04 | Informations de base – Généralités | BI |
| S.01.03.04 | Informations de base – FC et PAE | BI |
| S.02.01.01 | Bilan | BS-C1 |
| S.02.02.01 | Actifs et passifs par monnaie | BS-C1D |
| S.03.01.04 | Éléments de hors bilan – Généralités | BS-C1B |
| S.03.02.04 | Éléments de hors bilan – Liste des garanties illimitées reçues par l’entreprise | BS-C1B |
| S.03.03.04 | Éléments de hors bilan – Liste des garanties illimitées fournies par l’entreprise | BS-C1B |
| S.05.01.01 | Primes, sinistres et dépenses par ligne d’activité | Cover A1 |
| S.05.02.01 | Primes, sinistres et dépenses par pays | Cover A1 |
| S.06.01.01 | Résumé des actifs | Assets D1Q |
| S.06.02.04 | Liste des actifs | Assets D1 |
| S.06.03.04 | Organismes de placement collectif (OPC) – Approche par transparence | Assets D4 |
| S.07.01.04 | Produits structurés | Assets D1S |
| S.08.01.04 | Positions ouvertes sur produits dérivés | Assets D2O |
| S.08.02.04 | Transactions sur produits dérivés | Assets D2T |
| S.09.01.04 | Informations sur les profits/revenus et les pertes enregistrés durant la période de référence | Assets D3 |
| S.10.01.04 | Contrats de prêt de titres et de mise en pension de titres | Assets D5 |
| S.11.01.04 | Actifs détenus en tant que sûretés | Assets D6 |
| S.15.01.04 | Description des garanties des rentes variables | TP-F3A |
| S.15.02.04 | Couverture des garanties des rentes variables | TP-F3B |
| S.22.01.04 | Impact des mesures relatives aux garanties de long terme et des mesures transitoires | - |
| S.23.01.04 | Fonds propres | OF-B1 |
| S.23.02.04 | Informations détaillées sur les fonds propres, par niveau | OF-B1 |
| S.23.03.04 | Mouvements annuels des fonds propres | OF-B1 |
| S.23.04.04 | Liste des éléments de fonds propres | OF-B1 |
| S.25.01.04 | Capital de solvabilité requis – pour les entreprises qui utilisent la formule standard | SCR-B2A |
| S.25.02.04 | Capital de solvabilité requis – pour les entreprises qui utilisent la formule standard et un modèle interne partiel | SCR-B2B |
| S.25.03.04 | Capital de solvabilité requis – pour les entreprises qui utilisent un modèle interne intégral | SCR-B2C |
| S.26.01.04 | Capital de solvabilité requis – Risque de marché | SCR-B3A |
| S.26.02.04 | Capital de solvabilité requis – Risque de défaut de la contrepartie | SCR-B3B |
| S.26.03.04 | Capital de solvabilité requis – Risque de souscription en vie | SCR-B3C |
| S.26.04.04 | Capital de solvabilité requis – Risque de souscription en santé | SCR-B3D |
| S.26.05.04 | Capital de solvabilité requis – Risque de souscription en non-vie | SCR-B3E |
| S.26.06.04 | Capital de solvabilité requis – Risque opérationnel | SCR-B3G |
| S.26.07.04 | Capital de solvabilité requis – Calculs simplifiés | - |
| S.27.01.04 | Capital de solvabilité requis – Risque de catastrophe en non-vie et santé | SCR-B3G |
| S.31.01.04 | Part des réassureurs (y compris réassurance finite et véhicules de titrisation) | Re-J3 |
| S.31.02.04 | Véhicule de titrisation | Re-SPV |
| S.32.01.04 | Entreprises dans le périmètre du groupe | G01 |
| S.33.01.04 | Exigences individuelles relatives aux entreprises d’assurance et de réassurance | G03 |
| S.34.01.04 | Autres entreprises financières réglementées et non réglementées, y compris les exigences individuelles applicables aux sociétés holding d’assurance et aux compagnies financières holding mixtes | G04 |
| S.35.01.04 | Contribution aux provisions techniques du groupe | G14 |
| S.36.01.01 | Transactions intragroupe (TIG) – Transactions sur actions et titres assimilés et transferts de dette et d’actifs | IGT1 |
| S.36.02.01 | Transactions intragroupe (TIG) – Produits dérivés | IGT2 |
| S.36.03.01 | Transactions intragroupe (TIG) – Réassurance interne | IGT3 |
| S.36.04.01 | Transactions intragroupe (TIG) – Partage des coûts, passifs éventuels, éléments de hors bilan et autres éléments | IGT4 |
| S.37.01.04 | Concentration du risque | RC |
| SR.01.01.04 | Table des matières [RFF/MP/RM] | - |
| SR.02.01.01 | Bilan [RFF/MP/RM] | BI |
| SR.25.01.04 | Capital de solvabilité requis – pour les entreprises qui utilisent la formule standard [RFF/MP/RM] | SCR-B2A |
| SR.25.02.04 | Capital de solvabilité requis – pour les entreprises qui utilisent la formule standard et un modèle interne partiel [RFF/MP/RM] | SCR-B2B |
| SR.25.03.04 | Capital de solvabilité requis – pour les entreprises qui utilisent un modèle interne intégral [RFF/MP/RM] | SCR-B2C |
| SR.26.01.01 | Capital de solvabilité requis – Risque de marché [RFF/MP/RM] | SCR-B3A |
| SR.26.02.01 | Capital de solvabilité requis – Risque de défaut de la contrepartie [RFF/MP/RM] | SCR-B3B |
| SR.26.03.01 | Capital de solvabilité requis – Risque de souscription en vie [RFF/MP/RM] | SCR-B3C |
| SR.26.04.01 | Capital de solvabilité requis – Risque de souscription en santé [RFF/MP/RM] | SCR-B3D |
| SR.26.05.01 | Capital de solvabilité requis – Risque de souscription en non-vie [RFF/MP/RM] | SCR-B3E |
| SR.26.06.01 | Capital de solvabilité requis – Risque opérationnel [RFF/MP/RM] | SCR-B3G |
| SR.26.07.01 | Capital de solvabilité requis – Calculs simplifiés [RFF/MP/RM] | - |
| SR.27.01.01 | Capital de solvabilité requis – Risque de catastrophe en non-vie et santé [RFF/MP/RM] | SCR-B3G |
Collecte prudentielle d'ouverture Groupe
Les groupes d'assurance et de réassurance communiquent à l'ouverture les informations décrites dans le règlement d'exécution (UE) 2023/895 et le règlement d'exécution (UE) 2023/894 en utilisant les descriptions des états contenues dans le fichier ci-dessous à télécharger.
La liste des états documentés dans le fichier est également détaillée ci-dessous.
Code |
Nom de l'état |
Ancien code |
|---|---|---|
| S.01.02.04 | Informations de base – Généralités | BI |
| S.01.03.04 | Informations de base – FC et PAE | BI |
| S.02.01.02 | Bilan | BS-C1 |
| S.23.01.04 | Fonds propres | OF-B1 |
| S.25.01.04 | Capital de solvabilité requis – pour les entreprises qui utilisent la formule standard | SCR-B2A |
| S.25.02.04 | Capital de solvabilité requis – pour les entreprises qui utilisent la formule standard et un modèle interne partiel | SCR-B2B |
| S.25.03.04 | Capital de solvabilité requis – pour les entreprises qui utilisent un modèle interne intégral | SCR-B2C |
| S.32.01.04 | Entreprises dans le périmètre du groupe | G01 |
| S.33.01.04 | Exigences individuelles relatives aux entreprises d’assurance et de réassurance | G03 |
| S.34.01.04 | Autres entreprises financières réglementées et non réglementées, y compris les exigences individuelles applicables aux sociétés holding d’assurance et aux compagnies financières holding mixtes | G04 |
Collecte "Stabilité financière" trimestrielle Groupe
Les groupes d'assurance et de réassurance communiquent trimestriellement, à moins d'une limitation définie dans les orientations EIOPA ou dans l'instruction ACPR 2023-I-14, les informations à des fins de stabilité financière décrites en annexe des orientations EIOPA.
Le fichier ci-dessous à télécharger contient les descriptions des états à transmettre trimestriellement (logs et fichiers Excel). La liste des états documentés dans le fichier est également détaillée ci-dessous.
Code |
Nom de l'état |
Ancien code |
|---|---|---|
| S.01.01.13 | Table des matières | - |
| S.01.02.04 | Informations de base – Généralités | BI |
| S.02.01.02 | Bilan | BS-C1 |
| S.05.01.13 | Primes, sinistres et dépenses par ligne d’activité | Cover A1 |
| S.06.02.04 | Liste des actifs | Assets D1 |
| S.23.01.13 | Fonds propres | OF-B1 |
| S.25.04.13 | Capital de solvabilité requis | - |
| S.39.01.11 | Compte de résultat | Profit and Loss |
| S.41.01.11 | Rachats (vie) | Lapses |
Collecte "Stabilité financière" annuelle Groupe
Les groupes d'assurance et de réassurance communiquent annuellement, à moins d'une limitation définie dans les orientations EIOPA ou dans l'instruction ACPR 2023-I-14, les informations à des fins de stabilité financière décrites en annexe des orientations EIOPA.
Le fichier ci-dessous à télécharger contient les descriptions des états à transmettre annuellement (logs et fichiers Excel). La liste des états documentés dans le fichier est également détaillée ci-dessous.
Code |
Nom de l'état |
Ancien code |
|---|---|---|
| S.01.01.12 | Table des matières | - |
| S.01.02.04 | Informations de base – Généralités | BI |
| S.14.01.10 | Analyse des engagements en vie | TP-F3 |
| S.38.01.10 | Duration des provisions techniques | Duration Liabilities |
| S.40.01.10 | Participation aux bénéfices | Profit or loss sharing |
Reporting Prudentiel pour les Succursales de pays tiers
Cette rubrique reprend les normes techniques d'exécution Solvabilité II concernant les modèles à utiliser, par les succursales de pays tiers d'entreprises d'assurance et de réassurance, pour la communication à l'ACPR des informations nécessaires à leur contrôle ainsi que les informations relatives à leur solvabilité et leur situation financière.
Cette rubrique est découpée par type de collectes auxquelles ces entités sont soumises.
Chaque sous-rubrique dédiée à une collecte contient la liste des états relevant de la collecte ainsi qu'un fichier regroupant la documentation détaillée (logs et fichiers Excel) pour chaque état de la collecte.
Collecte prudentielle trimestrielle SPT
Les succursales de pays tiers d'entreprises d'assurance et de réassurance communiquent trimestriellement les informations décrites dans les orientations EIOPA.
Le fichier ci-dessous à télécharger contient les descriptions des états à transmettre trimestriellement (logs et fichiers Excel). La liste des états documentés dans le fichier est également détaillée ci-dessous.
Code |
Nom de l'état |
Ancien code |
|---|---|---|
| S.01.01.08 | Table des matières | - |
| S.01.02.07 | Informations de base – Généralités | BI |
| S.02.01.08 | Bilan | BS-C1 |
| S.05.01.02 | Primes, sinistres et dépenses par ligne d’activité | Cover A1Q |
| S.06.02.07 | Liste des actifs | Assets D1Q |
| S.06.03.01 | Organismes de placement collectif (OPC) – Approche par transparence | Assets D4 |
| S.08.01.01 | Positions ouvertes sur produits dérivés | Assets D2O |
| S.08.02.01 | Transactions sur produits dérivés | Assets D2T |
| S.12.01.02 | Provisions techniques vie et santé SLT | TP-F1Q |
| S.17.01.02 | Provisions techniques non-vie | TP-E1 |
| S.28.01.01 | Minimum de capital requis (MCR) – Activité d’assurance ou de réassurance vie uniquement ou activité d’assurance ou de réassurance non-vie uniquement | MCR-B4A |
| S.28.02.01 | Minimum de capital requis – Activités d’assurance ou de réassurance à la fois vie et non-vie | MCR-B4B |
| S.23.01.07 | Fonds propres | OF-B1Q |
Collecte prudentielle annuelle SPT
Les succursales de pays tiers d'entreprises d'assurance et de réassurance communiquent annuellement les informations décrites dans les orientations EIOPA.
Le fichier ci-dessous à télécharger contient les descriptions des états à transmettre annuellement (logs et fichiers Excel). La liste des états documentés dans le fichier est également détaillée ci-dessous.
Code |
Nom de l'état |
Ancien code |
|---|---|---|
| S.01.01.07 | Table des matières | - |
| S.01.02.07 | Informations de base – Généralités | BI |
| S.01.03.01 | Informations de base – FC et PAE | BI |
| S.02.01.07 | Bilan | BS-C1 |
| S.02.02.01 | Actifs et passifs par monnaie | BS-C1D |
| S.02.03.07 | Additional branch balance sheet information | - |
| S.03.01.01 | Éléments de hors bilan – Généralités | BS-C1B |
| S.03.02.01 | Éléments de hors bilan – Liste des garanties illimitées reçues par l’entreprise | BS-C1B |
| S.03.03.01 | Éléments de hors bilan – Liste des garanties illimitées fournies par l’entreprise | BS-C1B |
| S.05.01.01 | Primes, sinistres et dépenses par ligne d’activité | Cover A1 |
| S.05.02.01 | Primes, sinistres et dépenses par pays | Cover A1 |
| S.06.02.07 | Liste des actifs | Assets D1 |
| S.06.03.01 | Organismes de placement collectif (OPC) – Approche par transparence | Assets D4 |
| S.07.01.01 | Produits structurés | Assets D1S |
| S.08.01.01 | Positions ouvertes sur produits dérivés | Assets D2O |
| S.08.02.01 | Transactions sur produits dérivés | Assets D2T |
| S.09.01.01 | Informations sur les profits/revenus et les pertes enregistrés durant la période de référence | Assets D3 |
| S.10.01.01 | Contrats de prêt de titres et de mise en pension de titres | Assets D3 |
| S.11.01.01 | Actifs détenus en tant que sûretés | Assets D6 |
| S.12.01.01 | Provisions techniques vie et santé SLT | TP-F1 |
| S.12.02.01 | Provisions techniques vie et santé SLT – Par pays | TP-F1 |
| S.13.01.01 | Projection des flux de trésorerie bruts futurs | TP-F1 |
| S.14.01.01 | Analyse des engagements en vie | TP-F3 |
| S.15.01.01 | Description des garanties des rentes variables | TP-F3A |
| S.15.02.01 | Couverture des garanties des rentes variables | TP-F3B |
| S.16.01.01 | Informations sur les rentes découlant d’engagements d’assurance non-vie | TP-F4 |
| S.17.01.01 | Provisions techniques non-vie | TP-E1 |
| S.17.02.01 | Provisions techniques non-vie – Par pays | TP-E1 |
| S.18.01.01 | Projection des flux de trésorerie futurs (meilleure estimation – non-vie) | TP-E2 |
| S.19.01.01 | Sinistres en non-vie | TP-E3 |
| S.20.01.01 | Évolution de la répartition de la charge des sinistres | TP-E4 |
| S.21.01.01 | Profil de risque de la distribution des sinistres | TP-E6 |
| S.21.02.01 | Risques de souscription en non-vie | TP-E7A |
| S.21.03.01 | Répartition des risques de souscription en non-vie – Par somme assurée | TP-E7B |
| S.22.01.01 | Impact des mesures relatives aux garanties de long terme et des mesures transitoires | - |
| S.22.04.01 | Informations concernant le calcul de la mesure transitoire sur les taux d’intérêt | - |
| S.22.05.01 | Calcul de l’impact global de la mesure transitoire sur les provisions techniques | - |
| S.22.06.01 | Meilleure estimation faisant l’objet d’une correction pour volatilité, par pays et par monnaie | - |
| S.23.01.07 | Fonds propres | OF-B1 |
| S.23.03.07 | Mouvements annuels des fonds propres | OF-B1 |
| S.24.01.01 | Participations détenues | Participations |
| S.25.01.01 | Capital de solvabilité requis – pour les entreprises qui utilisent la formule standard | SCR-B2A |
| S.25.02.01 | Capital de solvabilité requis – pour les entreprises qui utilisent la formule standard et un modèle interne partiel | SCR-B2B |
| S.25.03.01 | Capital de solvabilité requis – pour les entreprises qui utilisent un modèle interne intégral | SCR-B2C |
| S.26.01.01 | Capital de solvabilité requis – Risque de marché | SCR-B3A |
| S.26.02.01 | Capital de solvabilité requis – Risque de défaut de la contrepartie | SCR-B3B |
| S.26.03.01 | Capital de solvabilité requis – Risque de souscription en vie | SCR-B3C |
| S.26.04.01 | Capital de solvabilité requis – Risque de souscription en santé | SCR-B3D |
| S.26.05.01 | Capital de solvabilité requis – Risque de souscription en non-vie | SCR-B3E |
| S.26.06.01 | Capital de solvabilité requis – Risque opérationnel | SCR-B3G |
| S.26.07.01 | Capital de solvabilité requis – Calculs simplifiés | - |
| S.27.01.01 | Capital de solvabilité requis – Risque de catastrophe en non-vie et santé | SCR-B3G |
| S.28.01.01 | Minimum de capital requis (MCR) – Activité d’assurance ou de réassurance vie uniquement ou activité d’assurance ou de réassurance non-vie uniquement | MCR-B4A |
| S.28.02.01 | Minimum de capital requis – Activités d’assurance ou de réassurance à la fois vie et non-vie | MCR-B4B |
| S.29.01.07 | Excédent d’actif sur passif | VA-C2A |
| S.29.02.01 | Excédent d’actif sur passif – Expliqué par les investissements et les dettes financières | VA-C2B |
| S.29.03.01 | Excédent d’actif sur passif – Expliqué par les provisions techniques | VA-C2C |
| S.29.04.01 | Analyse détaillée par période – Flux techniques versus provisions techniques | - |
| S.30.01.01 | Réassurance facultative non-vie et vie – Données de base | Re-J1_basic |
| S.30.02.01 | Réassurance facultative non-vie et vie – Données sur les parts | Re-J1_shares |
| S.30.03.01 | Programme de cession en réassurance – Données de base | Re-J2_basic |
| S.30.04.01 | Programme de cession en réassurance – Données sur les parts | Re-J2_shares |
| S.31.01.01 | Part des réassureurs (y compris réassurance finite et véhicules de titrisation) | Re-J3 |
| S.31.02.01 | Véhicule de titrisation | Re-SPV |
| SR.01.01.07 | Table des matières [RFF/MP/RM] | - |
| SR.02.01.07 | Bilan [RFF/MP/RM] | BI |
| SR.12.01.01 | Provisions techniques vie et santé SLT [RFF/MP/RM] | TP-F1 |
| SR.17.01.01 | Provisions techniques non-vie [RFF/MP/RM] | TP-E1 |
| SR.22.02.01 | Projection des flux de trésorerie futurs (meilleure estimation – portefeuilles sous ajustement égalisateur) [RFF/MP/RM] | - |
| SR.22.03.01 | Informations sur le calcul de l’ajustement égalisateur [RFF/MP/RM] | - |
| SR.25.01.01 | Capital de solvabilité requis – pour les entreprises qui utilisent la formule standard [RFF/MP/RM] | SCR-B2A |
| SR.25.02.01 | Capital de solvabilité requis – pour les entreprises qui utilisent la formule standard et un modèle interne partiel [RFF/MP/RM] | SCR-B2A |
| SR.25.03.01 | Capital de solvabilité requis – pour les entreprises qui utilisent un modèle interne intégral [RFF/MP/RM] | SCR-B2C |
| SR.26.01.01 | Capital de solvabilité requis – Risque de marché [RFF/MP/RM] | SCR-B3A |
| SR.26.02.01 | Capital de solvabilité requis – Risque de défaut de la contrepartie [RFF/MP/RM] | SCR-B3B |
| SR.26.03.01 | Capital de solvabilité requis – Risque de souscription en vie [RFF/MP/RM] | SCR-B3C |
| SR.26.04.01 | Capital de solvabilité requis – Risque de souscription en santé [RFF/MP/RM] | SCR-B3D |
| SR.26.05.01 | Capital de solvabilité requis – Risque de souscription en non-vie [RFF/MP/RM] | SCR-B3E |
| SR.26.06.01 | Capital de solvabilité requis – Risque opérationnel [RFF/MP/RM] | SCR-B3G |
| SR.26.07.01 | Capital de solvabilité requis – Calculs simplifiés [RFF/MP/RM] | - |
| SR.27.01.01 | Capital de solvabilité requis – Risque de catastrophe en non-vie et santé [RFF/MP/RM] | SCR-B3G |
| S.52.01.01 | Informations sur le PEPP et l’épargnant | - |
Collecte prudentielle d'ouverture SPT
Les succursales de pays tiers d'entreprises d'assurance et de réassurance communiquent à l'ouverture les informations décrites dans les orientations EIOPA.
Le fichier ci-dessous à télécharger contient les descriptions des états à transmettre (logs et fichiers Excel). La liste des états documentés dans le fichier est également détaillée ci-dessous.
Code |
Nom de l'état |
Ancien code |
|---|---|---|
| S.01.02.07 | Informations de base – Généralités | BI |
| S.01.03.01 | Informations de base – FC et PAE | BI |
| S.02.01.08 | Bilan | BS-C1 |
| S.23.01.07 | Fonds propres | OF-B1 |
| S.25.01.01 | Capital de solvabilité requis – pour les entreprises qui utilisent la formule standard | SCR-B2A |
| S.25.02.01 | Capital de solvabilité requis – pour les entreprises qui utilisent la formule standard et un modèle interne partiel | SCR-B2B |
| S.25.03.01 | Capital de solvabilité requis – pour les entreprises qui utilisent un modèle interne intégral | SCR-B2C |
| S.28.01.01 | Minimum de capital requis (MCR) – Activité d’assurance ou de réassurance vie uniquement ou activité d’assurance ou de réassurance non-vie uniquement | MCR-B4A |
| S.28.02.01 | Minimum de capital requis – Activités d’assurance ou de réassurance à la fois vie et non-vie | MCR-B4B |
Collecte Complémentaire BCE trimestrielle SPT
Les succursales de pays tiers d'entreprises d'assurance et de réassurance doivent également communiquer trimestriellement, dans le cadre du règlement (EU) n° 1374/2014 complété par l'orientation (EU) 2021/831 de la BCE, les informations demandées par la BCE à des fins statistiques et adossées aux exigences de reporting Solvabilité II (ECB add-ons).
Le fichier ci-dessous à télécharger contient les descriptions des états à transmettre trimestriellement (logs et fichiers Excel). La liste des états documentés dans le fichier est également détaillée ci-dessous.
Code |
Nom de l'état |
Ancien code |
|---|---|---|
| E.01.01.16 | Dépôts sur les cédants – déclaration ligne par ligne [complément BCE] | - |
| SE.01.01.19 | Table des matières [complément BCE] | - |
| SE.02.01.19 | Bilan [complément BCE] | BI |
| SE.06.02.18 | Liste des actifs [complément BCE] | Assets D1 |
Collecte Complémentaire BCE annuelle SPT
Les succursales de pays tiers d'entreprises d'assurance et de réassurance doivent également communiquer annuellement, dans le cadre du règlement (EU) n° 1374/2014 complété par l'orientation (EU) 2021/831 de la BCE, les informations demandées par la BCE à des fins statistiques et adossées aux exigences de reporting Solvabilité II (ECB add-ons).
Le fichier ci-dessous à télécharger contient les descriptions des états à transmettre annuellement (logs et fichiers Excel). La liste des états documentés dans le fichier est également détaillée ci-dessous.
Code |
Nom de l'état |
Ancien code |
|---|---|---|
| E.01.01.16 | Dépôts sur les cédants – déclaration ligne par ligne [complément BCE] | - |
| E.02.01.16 | Droits à retraite [complément BCE] | - |
| E.03.01.16 | Provisions techniques en activité non-vie – polices de réassurance – par pays [complément BCE] | - |
| SE.01.01.18 | Table des matières [complément BCE] | - |
| SE.02.01.18 | Bilan [complément BCE] | BI |
| SE.06.02.18 | Liste des actifs [complément BCE] | Assets D1 |
Collecte "Stabilité Financière" trimestrielle SPT
Les succursales de pays tiers d'entreprises d'assurance et de réassurance communiquent trimestriellement, à moins d'une limitation définie dans les orientations EIOPA ou dans l'instruction ACPR 2023-I-14, les informations à des fins de stabilité financière décrites en annexe des orientations EIOPA.
Le fichier ci-dessous à télécharger contient les descriptions des états à transmettre trimestriellement (logs et fichiers Excel). La liste des états documentés dans le fichier est également détaillée ci-dessous.
Code |
Nom de l'état |
Ancien code |
|---|---|---|
| S.01.01.15 | Table des matières | - |
| S.01.02.14 | Informations de base – Généralités | BI |
| S.25.04.11 | Capital de solvabilité requis | - |
| S.39.01.11 | Compte de résultat | Profit and Loss |
| S.41.01.11 | Rachats (vie) | Lapses |
Collecte "Stabilité Financière" annuelle SPT
Les succursales de pays tiers d'entreprises d'assurance et de réassurance communiquent annuellement, à moins d'une limitation définie dans les orientations EIOPA ou dans l'instruction ACPR 2023-I-14, les informations à des fins de stabilité financière décrites en annexe des orientations EIOPA.
Le fichier ci-dessous à télécharger contient les descriptions des états à transmettre annuellement (logs et fichiers Excel). La liste des états documentés dans le fichier est également détaillée ci-dessous.
Code |
Nom de l'état |
Ancien code |
|---|---|---|
| S.01.01.14 | Table des matières | - |
| S.01.02.14 | Informations de base – Généralités | BI |
| S.14.01.10 | Analyse des engagements en vie | TP-F3 |
| S.38.01.10 | Duration des provisions techniques | Duration Liabilities |
| S.40.01.10 | Participation aux bénéfices | Profit or loss sharing |
Reporting Prudentiel pour les SPV
Cette rubrique reprend les normes techniques d'exécution Solvabilité II concernant les modèles à utiliser, par les véhicules de titrisation (Special Purpose Vehicles), pour la communication à l'ACPR des informations nécessaires à leur contrôle ainsi que les informations relatives à leur solvabilité et leur situation financière.
Les véhicules de titrisation communiquent annuellement les informations décrites dans le règlement d'exécution (UE) 2015/462 en utilisant les descriptions des états contenues dans le fichier ci-dessous à télécharger.
La liste des états documentés dans le fichier est également détaillée ci-dessous.
Code |
Nom de l'état |
Ancien code |
|---|---|---|
| SPV.01.01.20 | Table des matières | - |
| SPV.01.02.20 | Informations générales | - |
| SPV.02.01.20 | Bilan | - |
| SPV.02.02.20 | Hors bilan | - |
| SPV.03.01.20 | Risques pris en charge | - |
| SPV.03.02.20 | Instruments de dette ou autres mécanismes de financement | - |
Mise à jour le 2 Janvier 2025